Wenn es zu rechtlichen Auseinandersetzungen über Lebens- oder Rentenversicherungen kommt, stehen häufig juristische Fragen im Mittelpunkt. Versicherungsnehmer berufen sich auf vertragliche Rechte, Versicherungsunternehmen verweisen auf die vertraglichen Bedingungen oder gesetzliche Regelungen. In der Praxis zeigt sich jedoch schnell, dass sich viele dieser Streitfragen nicht allein durch eine juristische Betrachtung beantworten lassen. Lebensversicherungen sind wirtschaftlich komplexe Produkte, deren Funktionsweise auf langfristigen Kalkulationen, Kapitalanlagen und bilanziellen Mechanismen beruht.
Deshalb spielen wirtschaftliche und versicherungsmathematische Analysen in gerichtlichen Verfahren eine wichtige Rolle. Sie dienen dazu, die wirtschaftlichen Zusammenhänge eines Vertrags nachvollziehbar darzustellen und die tatsächlichen Auswirkungen bestimmter Berechnungen zu verdeutlichen.
Rechtliche Ansprüche und wirtschaftliche Grundlagen
Das Zivil- und Vertragsrecht arbeitet grundsätzlich mit klar definierten Anspruchsgrundlagen. Wer einen Anspruch geltend macht, muss darlegen, auf welcher rechtlichen Grundlage dieser Anspruch besteht und in welcher Höhe er entstanden ist.
Bei einfachen Vertragsverhältnissen ist diese Darlegung häufig unproblematisch. Bei komplexen Finanzprodukten kann sie jedoch deutlich anspruchsvoller werden. Lebensversicherungen beruhen auf langfristigen Kalkulationen und wirtschaftlichen Annahmen, die sich über Jahrzehnte hinweg entwickeln.
Wenn in solchen Fällen ein wirtschaftlicher Nachteil behauptet wird, genügt es deshalb in der Regel nicht, lediglich auf ein bestimmtes Ergebnis zu verweisen. Vielmehr muss nachvollziehbar dargestellt werden, wie dieses Ergebnis zustande gekommen ist. Die geforderten Ansprüche müssen also genau beziffert und nachvollziehbar berechnet werden. Erfolgt dies nicht, sind die Erfolgsaussichten äußerst gering.
Die Bedeutung der Darlegungs- und Beweislast
Ein zentraler Grundsatz in Prozessen ist die sogenannte Darlegungs- und Beweislast. Grundsätzlich muss die Partei, die einen Anspruch geltend macht, auch die Tatsachen vortragen, aus denen sich dieser Anspruch ergibt. Dies hat beispielsweise der Bundesgerichtshofs in einem Urteil vom 29.04.2020 (Az. IV ZR 5/19) klar gefordert.
Gerade bei wirtschaftlich komplexen Sachverhalten führt dieser Grundsatz dazu, dass Berechnungen eine zentrale Rolle spielen. Wer einen wirtschaftlichen Nachteil behauptet, muss darlegen können, wie sich dieser Nachteil rechnerisch ergibt.
Die Rechtsprechung – insbesondere des Bundesgerichtshofs – hat in verschiedenen Entscheidungen betont, dass Gerichte nachvollziehbare wirtschaftliche Darstellungen benötigen, um solche Fragen beurteilen zu können.
Die Rolle wirtschaftlicher und versicherungsmathematischer Analysen
In vielen Verfahren werden deshalb wirtschaftliche oder versicherungsmathematische Gutachten herangezogen. Sie haben die Aufgabe, komplexe Zusammenhänge strukturiert aufzubereiten und für das Gericht verständlich darzustellen.
Dabei geht es nicht darum, rechtliche Entscheidungen zu treffen. Vielmehr sollen die wirtschaftlichen Grundlagen transparent gemacht werden. Dazu gehört beispielsweise die Darstellung von Beitragsstrukturen, Kapitalanlagen, Rückstellungen oder Erträgen.
Erst auf dieser Grundlage kann ein Gericht beurteilen, ob bestimmte Berechnungen plausibel sind und welche wirtschaftlichen Folgen sich daraus ergeben.
Die Verbindung von Recht und Wirtschaft
Gerichtsverfahren über Lebensversicherungen bewegen sich daher häufig an der Schnittstelle zwischen Recht und Wirtschaft. Juristische Anspruchsgrundlagen müssen mit wirtschaftlichen Berechnungen verknüpft werden, damit sie nachvollziehbar überprüft werden können.
Diese Verbindung ist keine Besonderheit des Versicherungsrechts. Auch in anderen Bereichen – etwa im Gesellschaftsrecht oder im Steuerrecht – spielen wirtschaftliche Analysen eine wichtige Rolle.
Im Bereich der Lebensversicherung wird dieser Zusammenhang jedoch besonders deutlich, weil die Verträge auf langfristigen wirtschaftlichen Kalkulationen beruhen.
Eine Frage der Nachvollziehbarkeit
Für Gerichte steht letztlich nicht nur das Ergebnis einer Berechnung im Vordergrund, sondern auch ihre Nachvollziehbarkeit. Entscheidend ist, dass die wirtschaftlichen Zusammenhänge transparent dargestellt werden und die zugrunde liegenden Annahmen überprüfbar sind.
Erst wenn diese Voraussetzungen erfüllt sind, können rechtliche Fragen sachgerecht beurteilt werden.
Gerade bei langfristigen Versicherungsverträgen zeigt sich deshalb immer wieder, dass wirtschaftliche Analysen eine wichtige Grundlage für juristische Entscheidungen darstellen.
Die SNOW Analytics GmbH nimmt die oben genannten Voraussetzungen sehr ernst, um ihren Kunden die bestmöglichen Erfolgsaussichten zu ermöglichen. So ist es für uns selbstverständlich, dass wir nicht nur ein Gutachten erstellen, sondern ein erläuterndes Kurzgutachten zusätzlich ausliefern. Dieses ermöglicht es allen Verfahrensbeteiligten, die Berechnung sowie die juristischen Grundlagen einfach nachzuvollziehen.
Zudem begegnen wir einem zentralen Gegenargument proaktiv: Häufig wird angeführt, dass die errechneten Ansprüche viel zu hoch zu seien. Sowohl im Gutachten als auch in der Vorprüfung stellen wir anschaulich dar, dass sich die errechneten Ansprüche mit den durchschnittlichen Renditen alternativer Anlagen decken. So plausibilisieren wir, dass die Empfänger der Gutachten lediglich das fordern, was unter gewöhnlichen Marktbedingungen auch für Privatanleger, insbesondere jedoch für institutionelle Anleger, bei langfristiger Kapitalanlage realistischerweise hätte erwirtschaftet werden können.
